祥瑞中短债债券型证券投资基金2024年年度解释

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祥瑞中短债债券型证券投资基金2024年年度解释

发布日期：2025-03-30 11:02 点击次数：113

祥瑞中短债债券型证券投资基金基金料理东谈主：祥瑞基金料理有限公司基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司送出日历：2025 年 3 月 29 日祥瑞中短债债券 2024 年年度解释基金料理东谈主的董事会、董事保证本解释所载贵府不存在伪善记录、误导性述说或首要遗漏，并对其内容的实在性、准确性和完满性承担个别及连带的法律职守。今年度解释还是三分之二以上孤立董事署名快活，并由董事长签发。基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司根据本基金合同递次，于 2025 年 03 月 28 日复核了本解释中的财务宗旨、净值阐明、利润分拨情况、财务司帐解释、投资组合解释等内容，保证复核内容不存在伪善记录、误导性述说或者首要遗漏。基金料理东谈主承诺以憨厚信用、勤勉尽责的原则料理和应用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往事迹并不代表其翌日阐明。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募阐述书偏执更新。本解释除终点注明外，金额单元均为东谈主民币元。本解释期自 2024 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。第 2页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释第 3页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释第 4页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释 §2 基金简介基金称呼祥瑞中短债债券型证券投资基金基金简称祥瑞中短债债券基金主代码 004827 基金运作方式契约型怒放式基金合同成效日 2019 年 1 月 23 日基金料理东谈主祥瑞基金料理有限公司基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司解释期末基金份 2，301，605，182.37 份额总额基金合同存续期不依期下属分级基金的基祥瑞中短债债券 A 祥瑞中短债债券 C 祥瑞中短债债券 E 祥瑞中短债债券 I 金简称下属分级基金的交易代码解释期末下属分级基金的份额总额投资宗旨本基金将在严格抑遏风险和保抓较高流动性的基础上，辛勤获取超越事迹相比基准的投资申报。投资策略本基金将在分析宏不雅经济宗旨和财政货币计谋等的基础上，对翌日较长的一段时间内的商场利率变化趋势进行预测，决定组合的久期，并通过不同债券剩余期限的合理散播，灵验地抑遏利率波动对基金净值波动的影响，并尽可能进步基金收益率。同期，本基金通过预测收益率弧线的阵势和变化趋势，对各类型债券进行久期配置；当收益率弧线走势难以判断时，参考基准指数的样本券久期构建组合久期，确保组合收益跳跃基准收益。事迹相比基准中债总钞票（1-3 年）指数收益率×80%+ 一年期依期入款利率（税后）×20% 风险收益特征本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币商场基金，低于搀和型基金、股票型基金。表情基金料理东谈主基金托管东谈主称呼祥瑞基金料理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名李海波郭明信息闪现筹商电话 0755-88622632 (010)66105799 负责东谈主电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn custody@icbc.com.cn 客户做事电话 400-800-4800 95588 传真 0755-23997878 (010)66105798 注册地址深圳市福田区福田街谈益田路北京市西城区回应门内大街 55 第 5页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释办公地址深圳市福田区福田街谈益田路北京市西城区回应门内大街 55 邮政编码 518048 100140 法定代表东谈主罗春风廖林本基金采选的信息闪现报纸称呼证券时报登载基金年度解释正文的料理东谈主互联网网 fund.pingan.com 址深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心基金年度解释备置地点表情称呼办公地址容诚司帐师事务所(特殊平庸北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层司帐师事务所合伙) 1001-1 至 1001-26 深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金注册登记机构祥瑞基金料理有限公司融中心 34 层 §3 主要财务宗旨、基金净值阐明及利润分拨情况金额单元：东谈主民币元年 10 月 23 日 (基金合间数 2024 据和年 12 宗旨月 31 日祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞祥瑞中短中短中短中短中短中短中短中短中短中短中短中短债债债债债债债债债债债债债债债债债债债债债债债债券A 券C 券E 券I 券A 券C 券E 券I 券A 券C 券E 券I 本期 134， 301， 5，89 2，81 122， 53，9 6，17 118， 801， 13，3 - - 已实 316， 897. 7，60 3.50 743， 23.5 6，93 777， 974. 13，7 第 6页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释现收 823. 71 0.12 781. 7 7.37 761. 95 74.4 益 96 56 06 5 本期 896， 4，71 119， 03，7 79，6 利润 320. 9.14 589. 86.3 65.3 加权平均基金 0.03 0.03 0.03 0.01 0.03 0.05 0.04 0.01 0.02 0.01 - - 份额 10 14 04 53 99 54 46 79 90 79 本期利润本期加权平均 2.71 2.63 2.57 1.33 3.50 4.77 3.87 1.56 2.54 1.58 - - 净值 % % % % % % % % % % 利润率本期基金份额 3.16 3.05 2.89 1.15 4.17 4.08 3.90 1.49 1.38 1.23 - - 净值 % % % % % % % % % % 增长率末数 2024 年末 2023 年末 2022 年末据和宗旨期末 207， 18，5 317， 21，3 241， 21，9 可供 832， 81，0 759， 72，3 106， 20，0 分拨 721. 48.3 737. 35.2 854. 64.1 利润 44 1 90 2 78 7 期末可供分拨 0.09 0.11 0.13 0.09 0.08 0.09 0.11 0.10 0.07 0.09 - - 基金 67 87 23 63 09 89 48 74 83 62 份额利润期末 2，48 12，5 167， 4，45 217， 2，55 257，基金 4，61 39，7 401， 2，04 481， 7，84 260，资产 7，36 61.9 188. 9，69 605. 3，46 938. 净值 6.51 9 42 6.46 05 9.94 72 期末 1.15 1.20 1.19 1.15 1.13 1.17 1.16 1.13 1.13 1.12 - - 基金 55 37 20 69 38 79 83 97 66 93 第 7页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释份额净值计期 2024 年末 2023 年末 2022 年末末指标基金份额累计 24.8 24.2 23.0 1.15 20.9 20.5 19.5 16.1 15.8 15.0 - - 净值 1% 3% 4% % 8% 5% 8% 4% 3% 9% 增长率注：1.本期已完结收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除筹商用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已完结收益加上本期公允价值变动收益；期末余额，而非当期发生数)；所列数字。祥瑞中短债债券 A 份额净值增事迹相比事迹相比基份额净值阶段长率尺度差基准收益准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 昔日三个月 1.03% 0.05% 1.06% 0.03% -0.03% 0.02% 昔日六个月 1.01% 0.05% 1.64% 0.03% -0.63% 0.02% 昔日一年 3.16% 0.04% 3.42% 0.03% -0.26% 0.01% 昔日三年 9.06% 0.04% 8.75% 0.03% 0.31% 0.01% 昔日五年 19.77% 0.05% 14.97% 0.04% 4.80% 0.01% 自基金合同成效起于今祥瑞中短债债券 C 阶段份额净值份额净值增事迹相比事迹相比基 ①－③ ②－④ 第 8页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释增长率① 长率尺度差基准收益准收益率标 ② 率③ 准差④ 昔日三个月 0.96% 0.05% 1.06% 0.03% -0.10% 0.02% 昔日六个月 0.94% 0.05% 1.64% 0.03% -0.70% 0.02% 昔日一年 3.05% 0.04% 3.42% 0.03% -0.37% 0.01% 昔日三年 8.74% 0.04% 8.75% 0.03% -0.01% 0.01% 昔日五年 19.33% 0.05% 14.97% 0.04% 4.36% 0.01% 自基金合同成效起于今祥瑞中短债债券 E 份额净值增事迹相比事迹相比基份额净值阶段长率尺度差基准收益准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 昔日三个月 0.96% 0.05% 1.06% 0.03% -0.10% 0.02% 昔日六个月 0.87% 0.05% 1.64% 0.03% -0.77% 0.02% 昔日一年 2.89% 0.04% 3.42% 0.03% -0.53% 0.01% 昔日三年 8.22% 0.04% 8.75% 0.03% -0.53% 0.01% 昔日五年 18.23% 0.05% 14.97% 0.04% 3.26% 0.01% 自基金合同成效起于今祥瑞中短债债券 I 份额净值增事迹相比事迹相比基份额净值阶段长率尺度差基准收益准收益率标 ①－③ ②－④ 增长率① ② 率③ 准差④ 自基金合同成效起于今第 9页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释收益率变动的相比第 10页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：1、本基金基金合同于 2019 年 1 月 23 日负责成效；资组合比例适合基金合同的商定，限定解释期末本基金已完成建仓，建仓期扫尾时各项资产配置比例适合合同商定；是以以上 I 类份额走势图从 2024 年 10 月 28 日动手。第 11页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释第 12页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：本基金合同于 2019 年 01 月 23 日负责成效。注：本基金本解释期内无其他宗旨。单元：东谈主民币元祥瑞中短债债券 A 每 10 份基金现款阵势披发再投资阵势发年度利润分拨年度备注份额分成数总额放总额算计第 13页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释算计 0.6660 - 祥瑞中短债债券 C 每 10 份基金现款阵势披发再投资阵势发年度利润分拨年度备注份额分成数总额放总额算计算计 0.1500 11，036.45 34，826.82 45，863.27 - 祥瑞中短债债券 E 每 10 份基金现款阵势披发再投资阵势发年度利润分拨年度备注份额分成数总额放总额算计算计 0.1500 3，330，491.82 672，214.05 4，002，705.87 - §4 料理东谈主解释祥瑞基金料理有限公司成立于 2011 年 1 月 7 日，祥瑞基金总部位于深圳，注册成本金为 13 亿元东谈主民币。行动中国祥瑞集团旗下成员，祥瑞基金"以专科承载相信"，为海表里各类机构和个东谈主投资者提供专科、全面的资产料理做事。依托中国祥瑞集团概述金融上风，祥瑞基金建立了以固收投资、权益投资、指数投资、资产配置、资产证券化、外洋、专户七伟业务板块。基于祥瑞集团四大接洽院和集团举座科技基础设施，祥瑞基金构建了以智能投研、智能运营、智能销售、贤慧风控四大应用宗旨为基础的资产管千里着冷静能处分决议，致力于于成为国内最初的科技赋能型贤慧资产料理公司。限定 2024 年 12 月 31 日，祥瑞基金共料理 215 只公募基金，公募资产料理总限度约为 6371 亿元东谈主民币。任本基金的基金司理（助理）期限证券从姓名职务阐述业年限任职日历离任日历固定收益高勇标先生，西南财经大学硕士。曾先后高勇投资中心 2019 年 1 任职于国海证券股份有限公司自营分公司 - 14 年标总监助月 25 日投资司理助理、深圳市尧山钞票料理有限理，祥瑞公司投辛苦理部副总司理、恒大东谈主寿保障第 14页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释中短债债有限公司固定收益部投资司理。2017 年 4 券型证券月加入祥瑞基金料理有限公司，曾任投资投资基金接洽部固定收益组投资司理，现任固定收基金司理益投资中心总监助理，同期担任祥瑞惠悦纯债债券型证券投资基金、祥瑞中短债债券型证券投资基金、祥瑞惠聚纯债债券型证券投资基金、祥瑞瑞兴 1 年抓有期搀和型证券投资基金、祥瑞惠合纯债债券型证券投资基金、祥瑞惠智纯债债券型证券投资基金基金司理。张恒先生，西南财经大学硕士。曾先后任职于华泰证券股份有限公司、摩根士丹利华鑫基金、景顺长城基金，2015 年起在第一创业证券历任投资司理、高等投资司理、投资阁下东谈主。 2017 年 11 月加入祥瑞基金料理有限公司，曾任固定收益投资部投资固定收益司理。现任固定收益投资中心总监助理，投资中心同期担任祥瑞惠添纯债债券型证券投资基总监助金、祥瑞中债 1-5 年计谋性金融债指数证理，祥瑞 2024 年 8 券投资基金、祥瑞季季享 3 个月抓有期债张恒 - 13 年中短债债月9日券型证券投资基金、祥瑞鑫瑞搀和型证券券型证券投资基金、祥瑞惠盈纯债债券型证券投资投资基金基金、平沉矜重增长搀和型证券投资基金、基金司理祥瑞双季盈 6 个月抓有期债券型证券投资基金、祥瑞利率债债券型证券投资基金、祥瑞惠禧纯债债券型证券投资基金、祥瑞合顺 1 年依期怒放债券型发起式证券投资基金、祥瑞 0-3 年期计谋性金融债债券型证券投资基金、祥瑞中短债债券型证券投资基金基金司理。马众浩先生，伦敦玛丽女王大学金融学专业硕士，曾任大成基金料理有限公司债券交易员。2018 年 11 月加入祥瑞基金料理祥瑞中短有限公司，历任基金运营部交易室交易经债债券型 2023 年马众 2024 年 8 理、固定收益投资中心接洽部高等接洽员。证券投资 11 月 10 9年浩月 19 日现任祥瑞惠澜纯债债券型证券投资基金、基金基金日祥瑞季开鑫三个月依期怒放债券型证券投司理助理资基金、祥瑞合颖依期怒放纯债债券型发起式证券投资基金、祥瑞如意中短债债券型证券投资基金基金司理助理。注：1、对基金的首任基金司理，其“任职日历”为基金合同成效日，“离任日历”为根据公司决定阐发的解聘日历；对尔后的非首任基金司理， “任职日历”和“离任日历”分别指根据公司决定阐发的聘用日历息争聘日历。第 15页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：无。本解释期内，本基金料理东谈主严格征服《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等相关法律法例、中国证监会和本基金基金合同的递次，本着憨厚信用、勤勉尽责的原则料理和应用基金资产，在严格抑遏风险的基础上，为基金份额抓有东谈主谋求最大利益。本解释期内，本基金运作举座正当合规，莫得挫伤基金份额抓有东谈主利益。基金的投资边界、投资比例及投资组合适合相关法律法例及基金合同的递次。本解释期内，根据《证券投资基金料理公司自制交易轨制率领观点》，本基金料理东谈主严格征服《祥瑞基金料理有限公司自制交易轨制》、《祥瑞基金料理有限公司特别交易监控与解释轨制》，严格执行法律法例及轨制要求，从以下五个方面对交易行动进行严格抑遏：一是搭建对等的投资信息平台，合理建设各类资产料理业务之间以及各类资产料理业务里面的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对孤立性的同期，确保其在获取投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有自制的契机。二是制定自制交易公法，建立科学的投资决策体系，加强交易执行格式的里面抑遏，并通过责任轨制、历程和期间技巧保证自制交易原则的完结。三是加强对投资交易行动的监察稽核力度，建立灵验的特别交易行动日常监控和分析评估轨制，通过对投资交易行动的监控、分析评估和信息闪现来加强对自制交易过程和已矣的监督。四是明确解释轨制和道路，根据法例及公司里面要求，分别于每季度和每年度对公司料理的不同投资组合的投资事迹进行分析、评估，形要素析解释，由法律合规监察部、督察长、总司理签署后，妥善保存备查，如若发现涉嫌抵触公平交易原则的行动，实时向公司料理层陈述并采取筹商抑遏和翻新要领。五是建立投资组合投资信息的料理及守秘轨制，不同投资组合司理之间的抓仓和交易等首要非公开投资信息相互禁绝。本解释期内，本基金料理东谈主严格执行《证券投资基金料理公司自制交易轨制率领观点》，完善相应轨制及历程，通过系统和东谈主工等各式方式在各业务格式严格抑遏交易自制执行，自制对待旗下料理的系数基金和投资组合。本基金料理东谈主按日内、3 日内、5 日内三个不同的时间窗口，对本基金料理东谈驾驭理的全部投资组合在本解释期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程中不存在显赫的交第 16页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释易价差，不存在不自制交易的情况。本基金于本解释期内不存在特别交易行动。解释期内，系数投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未跳跃该证券当日成交量的 5%。期；房地产销售举座有所规复，但总体仍然较弱。物价水平总体保抓低位，透露内需不及、供大于求的气象尚未改动。计谋层面，积极的财政计谋适度加力、提质增效，适度扩大财政支拨限度；矜重的货币计谋纯真适度、精确灵验，逆周期调度抓续发力，流动性合理充裕。总体来看，债券商场全年在经济基本面偏弱和货币计谋宽松的推动下，收益率举座呈下行趋势。10 年期国债收益率从年头 2.56%一都下行，年末冲突 2%要津点位，期间诚然受到监管层教导长债利率风险等因素影响出现短期波动，但债牛时势未改。在"资产荒"时势下，信用债收益率轰动下行，信用利差压缩至历史低位，尤其是高品级信用债。在上述配景下，2024 年本基金在适合基金合同商定的投资边界和投资限定基础上，主要配置中短期限的中高品级信用债和利率债，致力于于获取矜重的投资收益。限定本解释期末祥瑞中短债债券 A 的基金份额净值 1.1555 元，本解释期基金份额净值增长率为 3.16%，同期事迹相比基准收益率为 3.42%；限定本解释期末祥瑞中短债债券 C 的基金份额净值解释期末祥瑞中短债债券 E 的基金份额净值 1.1920 元，本解释期基金份额净值增长率为 2.89%，同期事迹相比基准收益率为 3.42%；限定本解释期末祥瑞中短债债券 I 的基金份额净值 1.1569 元，本解释期基金份额净值增长率为 1.15%，同期事迹相比基准收益率为 0.96%。瞻望 2025 年，计算国内货币计谋基调维持"适度宽松"，翌日仍有降准降息空间，流动性环境有望保抓宽松。在经济基本面企稳前，债市仍有一定配置价值。但当前收益率还是处于历史较低水平，翌日波动可能加大，收益率可能呈区间轰动走势。后续需眷注的风险：愈加积极的财政政策可能带来供给压力，通胀将成为全年遑急的订价因素等。本基金以为流动性较好的中短端品种仍有较高投资价值，将保抓高比例配置力度。对于长端第 17页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释品种，将根据经济状貌和商场情况进行波段操作，以增强组合收益。本解释期内，本基金料理东谈主坚抓一切从范例运作、防卫风险、保护基金份额抓有东谈主利益开赴，严格征服国度相关法律法例和行业监管公法，在进一步梳理完善里面抑遏轨制和业务历程的同期，确保各项法例和料理轨制的落实。公司法律合规监察部按照递次的权限和程序，通过合规评审、合规检视等各项合规料理要领以及实时监控、依期查验、专项查验等方法，对基金的投资运作、基金销售、基金运营、客户做事和信息闪现等进行了要点监控与稽核，发现问题实时提议翻新建议，并督促筹商部门进行整改，同期依期向董事会和公司料理层出具监察稽核解释。公司宠爱对职工的合规培训，开展了屡次培训举止，加强对职工行动的料理，增强职工合规坚贞。公司还通过网站等多种阵势进行了投资者讲授责任。解释期内，本基金料理东谈主所料理的基金运作正当合规，基金合同得到严格履行，灵验保障了基金份额抓有东谈主利益。本基金料理东谈主将赓续以风险抑遏为核心，进步监察稽核责任的科学性和灵验性，切实保障基金安全、合规运作。本基金料理东谈主按照企业司帐准则、中国证监会筹商递次、中国证券投资基金业协会筹商指点和基金合同对于估值的商定，对基金所抓有的投资品种进行估值。本基金托管东谈主根据法律法例要求履行估值及净值计较的复核职守。本基金料理东谈主设有估值委员会，由接洽中心及投辛苦理部门、运营部、风险料理室及法律合规监察部筹商东谈主员组成。估值委员会负责公司基金估值计谋、程序及方法的制定和校正，负责定期审议公司估值计谋、程序及方法的科学合感性，保证基金估值的自制、合理。估值委员会的相关东谈主员均具有一定年限的专科从业素质，具有细致的专科能力，并能在筹商责任中保抓孤立性。基金料理东谈主改动估值期间，导致基金资产净值发生首要变化的，对所采取的筹商估值期间、假定及输入值的得当性商量司帐师事务所的专科观点。本解释期内，参与估值历程各方之间无首要利益冲突。本基金料理东谈主已与第三方订价做事机构签署做事契约，由其按商定提供筹商参考数据。根据《公开召募证券投资基金运作料理办法》等法律法例及本基金合同的递次，本基金本报告期实施利润分拨 1 次，适合筹商法例及基金合同的递次。本基金本解释期内未出现相连 20 个责任日基金份额抓有东谈主数低于 200 东谈主、基金资产净值低于第 18页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释 §5 托管东谈主解释本解释期内，本基金托管东谈主在对本基金的托管过程中，严格征服《证券投资基金法》偏执他法律法例和基金合同的相关递次，不存在职何挫伤基金份额抓有东谈主利益的行动，完满尽责尽责地履行了基金托管东谈主应尽的义务。本解释期内，本基金的料理东谈主——祥瑞基金料理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计较、基金份额申购赎回价钱计较、基金用度开支等问题上，托管东谈主未发现挫伤基金份额抓有东谈主利益的行动。本托管东谈主照章对祥瑞基金料理有限公司编制和闪现的本基金 2024 年年度解释中财务宗旨、净值阐明、利润分拨情况、财务司帐解释、投资组合解释等内容进行了核查，以上内容实在、准确和完满。 §6 审计解释财务报表是否经过审计是审计观点类型尺度无保钟情见审计解释编号容诚审字2025200Z0170 号审计解释标题审计解释审计解释收件东谈主祥瑞中短债债券型证券投资基金全体基金份额抓有东谈主咱们审计了祥瑞中短债债券型证券投资基金 (以下简称“平安中短债债券基金”)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及筹商财务报表附注。咱们以为，后附的财务报表在系数首要方面按照企业司帐准审计观点则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督料理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的相关递次及允许的基金行业实务操作编制，公允反馈了祥瑞中短债债券基金 2024 年 12 月 31 日的财务情景以及 2024 年度的规画服从和净资产变动情况。咱们按照中国注册司帐师审计准则的递次执行了审计责任。形成审计观点的基础审计解释的“注册司帐师对财务报表审计的职守”部分进一步进展了咱们在这些准则下的职守。按照中国注册司帐师职第 19页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释业谈德守则，咱们孤立于祥瑞中短债债券基金，并履行了职业谈德方面的其他职守。咱们相信，咱们获取的审计字据是充分、得当的，为发表审计观点提供了基础。强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 祥瑞中短债债券基金的基金料理东谈主祥瑞基金料理有限公司 (以下简称“基金料理东谈主”)料理层负责按照企业司帐准则和中国证监会、中国基金业协会发布的相关递次及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其完结公允反馈，并野心、执行和小心必要的里面抑遏，以使财务报表不存在由于作弊料理层和治理层对财务报表的责或演叨导致的首要错报。任在编制财务报表时，基金料理东谈驾驭理层负责评估祥瑞中短债债券基金的抓续规画能力，闪现与抓续规画筹商的事项(如适用)，并应用抓续规画假定，除非基金料理东谈驾驭理层权术清理祥瑞中短债债券基金、隔断运营或别无其他现实的遴荐。基金料理东谈主治理层负责监督祥瑞中短债债券基金的财务解释过程。咱们的宗旨是对财务报表举座是否不存在由于作弊或演叨导致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计观点的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则执行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊或演叨导致，如若合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则频繁认为错报是首要的。在按照审计准则执行审计责任的过程中，咱们应用事迹判断，并保抓事迹怀疑。同期，咱们也执行以下责任：（1）识别和评估由于作弊或演叨导致的财务报表首要错报风险，野心和实施审计程序以应付这些风险，并获取充分、适当的审计字据，行动发表审计观点的基础。由于作弊可能涉及联接、伪造、特意遗漏、伪善述说或凌驾于里面抑遏之上，注册司帐师对财务报表审计的责未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发现由于任演叨导致的首要错报的风险。（2）了解与审计筹商的里面抑遏，以野心适合的审计程序，但目的并非对里面抑遏的灵验性发表观点。（3）评价基金料理东谈驾驭理层选用司帐计谋的适合性和作出会计揣摸及筹商闪现的合感性。（4）对基金料理东谈驾驭理层使用抓续规画假定的适合性得出结论。同期，根据获取的审计字据，就可能导致对祥瑞中短债债券基金抓续规画能力产生首要疑虑的事项或情况是否存在首要不深信性得出论断。如若咱们得出论断以为存在首要不深信性，审计准则要求咱们在审计解释中提请报表使用者注意财务报表中的筹商闪现；如若闪现不充分，咱们应当发表非无保钟情见。咱们的论断基于限定审计解释日可获取的信息。关联词，翌日的事项或情况可能导致祥瑞中短债债券基金第 20页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释弗成抓续规画。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反馈筹商交易和事项。咱们与基金料理东谈主治理层就权术的审计边界、时间安排和重大审计发现等事项进行疏导，包括疏导咱们在审计中识别出的值得眷注的里面抑遏颓势。司帐师事务所的称呼容诚司帐师事务所(特殊平庸合伙) 注册司帐师的姓名沈兆杰李崇司帐师事务所的地址北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 审计解释日历 2025 年 3 月 24 日 §7 年度财务报表司帐主体：祥瑞中短债债券型证券投资基金解释截止日：2024 年 12 月 31 日单元：东谈主民币元本期末上年度末资产附注号资产：货币资金 7.4.7.1 5，055，535.45 778，513.88 结算备付金 20，010，029.80 62，237，679.20 存出保证金 1，130，840.73 3，287，277.33 交易性金融资产 7.4.7.2 3，041，327，488.97 6，200，347，311.93 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 3，041，327，488.97 6，200，347，311.93 资产支抓证券投资 - - 贵金属投资 - - 其他投资 - - 繁衍金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 债权投资 7.4.7.5 - - 其中：债券投资 - - 资产支抓证券投资 - - 其他投资 - - 其他债权投资 7.4.7.6 - - 其他权益用具投资 7.4.7.7 - - 应收清理款 2，287，992.38 20，044，907.26 应收股利 - - 应收申购款 1，139，488.79 42，939，996.22 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.8 - - 第 21页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释资产整个 3，070，951，376.12 6，329，635，685.82 本期末上年度末欠债和净资产附注号负债：短期借款 - - 交易性金融欠债 - - 繁衍金融欠债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 404，186，837.60 1，646，664，724.43 应付清理款 10，144.21 10，135，786.80 应付赎回款 - - 应付料理东谈主答谢 693，391.56 1，192，364.43 应付托管费 231，130.53 397，454.81 应付销售做事费 38，882.99 48，154.21 应付投资参谋人费 - - 应交税费 288，622.27 561，171.69 应付利润 - - 递延所得税欠债 - - 其他欠债 7.4.7.9 321，364.06 347，834.73 欠债算计 405，770，373.22 1，659，347，491.10 净资产：实收基金 7.4.7.10 2，302，420，395.60 4，114，345，881.29 未分拨利润 7.4.7.12 362，760，607.30 555，942，313.43 净资产算计 2，665，181，002.90 4，670，288，194.72 欠债和净资产整个 3，070，951，376.12 6，329，635，685.82 注：解释截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 2，301，605，182.37 份，其中下属 A 类基金份额净值 1.1555 元，A 类基金份额 2，150，213，692.98 份；下属 C 类基金份额净值 1.2037 元，C 类基金份额 10，417，784.23 份；下属 E 类基金份额净值 1.1920 元，E 类基金份额 140，435，476.14 份；下属 I 类基金份额净值 1.1569 元，I 类基金份额 538，229.02 份。司帐主体：祥瑞中短债债券型证券投资基金本解释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日单元：东谈主民币元本期上年度可比期间项目附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 年一、营业总收入 193，121，561.94 227，435，382.63 其中：入款利息收入 7.4.7.13 833，456.39 1，696，647.50 债券利息收入 - - 资产支抓证券利 - - 第 22页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释息收入买入返售金融资产收入其他利息收入 - - 填列）其中：股票投资收益 7.4.7.14 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.15 190，961，807.61 182，414，340.67 资产支抓证券投资收益贵金属投资收益 7.4.7.17 - - 繁衍用具收益 7.4.7.18 -6，123，631.20 -2，446，097.71 股利收益 7.4.7.19 - - 其他投资收益 - - （损失以“-”号填列） - - 号填列）号填列）减：二、营业总支拨 46，446，675.36 53，324，462.78 其中：暂估料理东谈主答谢 - - 其中：卖出回购金融资产支拨三、利润总额（蚀本总额以“-”号填列）减：所得税用度 - - 四、净利润（净蚀本以 “-”号填列）五、其他概述收益的税 - - 后净额六、概述收益总额 146，674，886.58 174，110，919.85 司帐主体：祥瑞中短债债券型证券投资基金第 23页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释本解释期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日单元：东谈主民币元本期表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日实收基金其他概述收益未分拨利润净资产算计一、上期期末净 4，114，345，881. 4，670，288，194.7 - 555，942，313.43 资产 29 2 二、本期期初净 4，114，345，881. 4，670，288，194.7 - 555，942，313.43 资产 29 2 三、本期增减变 -1，811，925，485 -193，181，706.1 -2，005，107，191. 动额（减少以“-” - 号填列） .69 3 82 （一）、概述收益 - - 146，674，886.58 146，674，886.58 总额（二）、本期基金份额交易产生的 -1，811，925，485 -263，134，744.7 -2，075，060，230. 净资产变动数 - （净资产减少以 .69 2 41 “-”号填列）其中：1.基金申 7，528，826，896. 1，115，874，606. 8，644，701，503.1 购款 47 71 8 回款 .16 .43 .59 （三）、本期向基金份额抓有东谈主分配利润产生的净 - - -76，721，847.99 -76，721，847.99 资产变动（净资产减少以“-”号填列）四、本期期末净 2，302，420，395. 2，665，181，002.9 - 362，760，607.30 资产 60 0 上年度可比期间表情 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日实收基金其他概述收益未分拨利润净资产算计一、上期期末净 2，473，798，583. 2，816，538，585.7 - 342，740，001.91 资产 81 2 二、本期期初净资产第 24页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释三、本期增减变 1，640，547，297. 1，853，749，609.0 动额（减少以“-” - 213，202，311.52 号填列） 48 0 （一）、概述收益 - - 174，110，919.85 174，110，919.85 总额（二）、本期基金份额交易产生的 1，640，547，297. 1，988，234，887.7 净资产变动数 - 347，687，590.22 （净资产减少以 48 0 “-”号填列）其中：1.基金申 8，074，055，067. 1，263，600，595. 9，337，655，662.3 购款 28 04 2 回款 .80 2 62 （三）、本期向基金份额抓有东谈主分配利润产生的净 -308，596，198.5 - - -308，596，198.55 资产变动（净资 5 产减少以“-”号填列）四、本期期末净 4，114，345，881. 4，670，288，194.7 - 555，942，313.43 资产 29 2 报表附注为财务报表的组成部分。本解释 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东谈主签署：罗春风林婉文张南南基金料理东谈主负责东谈主驾驭司帐责任负责东谈主司帐机构负责东谈主祥瑞中短债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)是根据原祥瑞鑫荣搀和型证券投资基金(以下简称“祥瑞鑫荣搀和基金”)《祥瑞基金料理有限公司对于召开祥瑞鑫荣搀和型证券投资基金基金份额抓有东谈主大会表决已矣暨决议成效的公告》的商定，由原祥瑞鑫荣搀和基金转型而来。原祥瑞鑫荣搀和基金为契约型怒放式基金，存续期限不定，经基金份额抓有东谈主大会审议通过转型事项，自 2019 年 1 月 23 日负责转型为祥瑞中短债债券型证券投资基金。本基金为契约型怒放式，第 25页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释存续期限不定。本基金的基金料理东谈主为祥瑞基金料理有限公司，基金托管东谈主为中国工商银行股份有限公司。根据《祥瑞中短债债券型证券投资基金招募阐述书》，本基金根据认购/申购用度与销售做事费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资东谈主认购/申购时收取认购/申购用度，但不从本类别资产上钩提销售做事费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产上钩提销售做事费、不收取认购/申购用度的基金份额，称为 C 类、E 类、I 类基金份额。本基金 A 类、C 类、E 类、I 类基金份额分别建设代码。由于基金用度的不同，本基金各类基金份额将分别计较基金份额净值，计较公式为计较日各类别基金资产净值除以计较日发售在外的该类别基金份额总额。根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》和《祥瑞中短债债券型证券投资基金基金合同》的相关递次，本基金的投资边界为具有细致流动性的金融用具，包括国债、场地政府债、金融债、企业债、公司债、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、证券公司短期公司债、资产支抓证券、资产支抓单子、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行入款(包括契约入款、见告入款以及依期入款等其他银行入款)、同行存单、国债期货、现款以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具，但须适合中国证监会的筹商递次。本基金不投资于股票、权证等权益类资产，也不投资于可更始债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80 ％，投资于中短借主题证券的比例不低于非现款基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除国债期货合约需交纳的交易保证金后，应当保抓不低于基金资产净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债券。本基金的事迹相比基准为：中债总钞票(1-3 年)指数收益率×80%+一年期依期入款利率 (税后)×20%。本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业司帐准则－基本准则》、各项具体司帐准则、《资产料理居品筹商司帐处理递次》偏执他筹商递次(以下合称“企业司帐准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息闪现 XBRL 模板第 3 号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金司帐核算业务指引》、《祥瑞中短债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的相关递次及允许的基金行业实务操作编制。本财务报表以抓续规画为基础编制。本基金 2024 年度财务报表适合企业司帐准则的要求，实在、完满地反馈了本基金 2024 年 12 第 26页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释月 31 日的财务情景以及 2024 年度的规画服从和净资产变动情况等相关信息。本基金司帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本基金的记账本位币为东谈主民币。金融用具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融欠债或权益用具的合同。当本基金成为金融用具合同的一方时，阐发筹商的金融资产、金融欠债或权益用具。 (1) 金融资产金融资产于运行阐发时刻类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金料理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他概述收益的金融资产。债务用具本基金抓有的债务用具是指从刊行方角度分析适合金融欠债界说的用具，广源优配分别采取以下两种方式进行计量：以摊余成本计量：本基金料理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现款流量为宗旨，且以摊余成本计量的金融资产的合同现款流量特征与基本假贷安排相一致，即在特定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金抓有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行入款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。以公允价值计量且其变动计入当期损益：本基金将抓有的未辨认为以摊余成本计量的债务用具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金抓有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支抓证券投资，在资产欠债表中以交易性金融资产列示。 (2) 金融欠债金融欠债于运行阐发时刻类为以摊余成本计量的金融欠债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。本基金面前暂无金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。本基金抓有的以摊余成本计量的金融欠债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项第 27页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释等。 (3) 繁衍金融用具本基金将抓有的繁衍金融用具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示为繁衍金融资产/欠债。金融资产或金融欠债在运行阐发时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，筹商交易用度计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支抓证券起息日或前次除息日至购买日止的利息，阐发为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融欠债，筹商交易用度计入运行阐发金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融欠债采取实验利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础阐发损失准备。本基金探求在资产欠债表日无用付出不必要的额外成本和努力即可获取的相关昔日事项、当前情景以及对翌日经济情景的预测等合理且有依据的信息，以发生负约的风险为权重，计较合同应收的现款流量与预期能收到的现款流量之间差额的现值的概率加权金额，阐发预期信用损失。于每个资产欠债表日，本基金对于处于不同阶段的金融用具的预期信用损失分别进行计量。金融用具自运行阐发后信用风险未显赫加多的，处于第一阶段，本基金按照翌日 12 个月内的预期信用损失算量损失准备；金融用具自运行阐发后信用风险已显赫加多但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该用具系数这个词存续期的预期信用损失算量损失准备；金融用具自运行阐发后还是发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该用具系数这个词存续期的预期信用损失算量损失准备。对于在资产欠债表日具有较低信用风险的金融用具，本基金假定其信用风险自运行阐发后并未显赫加多，认定为处于第一阶段的金融用具，按照翌日 12 个月内的预期信用损失算量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融用具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实验利率计较利息收入。对于处于第三阶段的金融用具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实验利率计较利息收入。本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，赐与隔断阐发：(1) 收取该金融资产现款流量的合同职权终止；(2) 该金融资产已蜿蜒，且本基金将金融资产系数权上果真系数的风险和答谢蜿蜒给转入方；或者(3) 该金融资产已蜿蜒，诚然本基金既莫得蜿蜒也莫得保留金融资产系数权上果真系数的风第 28页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释险和答谢，可是销毁了对该金融资产抑遏。金融资产隔断阐发时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融欠债的当前义务全部或部分还是捣毁时，隔断阐发该金融欠债或义务已捣毁的部分。隔断阐发部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。本基金抓有的债券投资、资产支抓证券投资和繁衍用具按如下原则深信公允价值并进行估值： (1) 存在活跃商场的金融用具按其估值日的商场交易价钱深信公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，按最近交易日的商场交易价钱深信公允价值。有充足字据标明估值日或最近交易日的商场交易价钱弗成实在反馈公允价值的，应付商场交易价格进行调养，深信公允价值。与上述投资品种相似，但具有不同特征的，应以相似资产或欠债的公允价值为基础，并在估值期间中探求不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限定等，如若该限定是针对资产抓有者的，那么在估值期间中不应将该限定行动特征探求。此外，基金料理东谈主不应试虑因大宗抓有筹商资产或欠债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融用具不存在活跃商场，采取在当前情况下适用况兼有饱胀可利用数据和其他信息支抓的估值期间深信公允价值。采取估值期间时，优先使用可不雅察输入值，唯有在无法取得筹商资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。 (3) 如经济环境发生首要变化或证券刊行东谈主发生影响金融用具价钱的首要事件，应付估值进行调养并深信公允价值。本基金抓有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金 1) 具有抵销已阐发金额的法定职权且该种法定职权当今是可执行的；且 2) 交易两边准备按净额结算时，金融资产与金融欠债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及深信的折算比例计较阐发。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购阐发日及基金赎回阐发日阐发。上述申购和赎回分别包括基金更始所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。本基金刊行的份额行动可回售用具具备以下特征：(1) 赋予基金份额抓有东谈主在基金清理时按比例份额获取该基金净资产的职权，这里所指基金净资产是扣除系数优先于该基金份额对基金资第 29页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清理时将基金的净资产分拆为金额终点的单元，况兼将单元金额乘以基金份额抓有东谈主所抓有的单元数目；(2) 该用具所属的类别次于其他系数工具类别，即本基金份额在包摄于该类别前无用更始为另一种用具，且在清理时对基金资产莫得优先于其他用具的要求权；(3) 该用具所属的类别中(该类别次于其他系数用具类别)，系数用具具有相似的特征(举例它们必须都具有可回售特征，况兼用于计较回购或赎回价钱的公式或其他方法都相似)；(4) 除了刊行方应当以现款或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该用具不悦足金融欠债界说中的任何其他特征；(5) 该用具在存续期内的计算现款流量总额，应当实验上基于该基金存续期内基金的损益、已阐发净资产的变动、已阐发和未阐发净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。可回售用具，是指根据合同商定，抓有方有权将该用具回售给刊行方以获取现款或其他金融资产的职权，或者在翌日某一不深信事项发生或者抓有方物化或退休时，自动回售给刊行方的金融用具。本基金莫得同期具备下列特征的其他金融用具或合同：(1) 现款流量总额实验上基于基金的损益、已阐发净资产的变动、己阐发和未阐发净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2) 实验上限定或固定了上述用具抓有方所获取的剩余申报。本基金将实收基金分类为权益用具，列报于净资产。损益平准金包括已完结平准金和未完结平准金。已完结平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已完结损益占净资产比例计较的金额。未完结平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未完结损益占净资产比例计较的金额。损益平准金于基金申购阐发日或基金赎回阐发日认列，并于期末全额转入未分拨利润/(累计亏损)。债券投资和资产支抓证券投资在抓有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按刊行价计较的利率)或合同利率计较的利息扣除在适用情况下由债券和资产支抓证券刊行企业代扣代缴的个东谈主所得税及由基金料理东谈主交纳的升值税后的净额阐发为投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在抓有期间的公允价值变动阐发为公允价值变动损益；于处置时，其处置价钱与运行阐发金额之间的差额扣除筹商交易用度及在适用情况下由基金料理东谈主交纳的升值税后的净额阐发为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。第 30页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释应收款项在抓有期间阐发的利息收入按实验利率法计较，实验利率法与直线法互异较小的则按直线法计较。本基金的料理东谈主答谢、托管费和销售做事费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率和计较方法阐发。以摊余成本计量的金融欠债在抓有期间阐发的利息支拨按实验利率法计较，实验利率法与直线法互异较小的则按直线法计较。本基金的收益分拨计谋为：(1)本基金收益分拨方式分两种：现款分成与红利再投资，投资者可遴荐现款红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，本基金默许的收益分拨方式是现款分成；基金份额抓有东谈主可对其抓有的 A 类、C 类、E 类和Ⅰ类基金份额分别遴荐不同的收益分拨方式归拢投资东谈主抓有的归拢类别的基金份额只可遴荐一种分成方式，如投资东谈主在不同销售机构遴荐的分成方式不同，则基金登记机构将以投资东谈主终末一次遴荐的分成方式为准；(2)基金收益分拨后各类基金份额净值弗成低于面值；即基金收益分拨基准日的任一类基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分拨金额后弗成低于面值；(3)由于本基金 A 类基金份额不收消释售做事费，而 C 类、E 类和 I 类基金份额收消释售做事费，各基金份额类别对应的可供分拨利润将有所不同。本基金归拢类别的每一基金份额享有同等分拨权；(4)法律法例或监管机关另有递次的，从其递次。无。本基金以里面组织结构、料理要求、里面解释轨制为依据深信规画分部，以规画分部为基础深信解释分部并闪现分部信息。规画分部是指本基金内同期满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分粗略在日常举止中产生收入、发生用度；(2) 本基金的基金料理东谈主粗略依期评价该组成部分的规画服从，以决定向其配置资源、评价其事迹；(3) 本基金粗略取得该组成部分的财务情景、规画服从和现款流量等相关司帐信息。如若两个或多个规画分部具有相似的经济特征，况兼满足一定条件的，则合并为一个规画分部。本基金面前以一个单一的规画分部运作，不需要闪现分部信息。根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金深信以下类别债第 31页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释券投资的公允价值时采取的估值方法偏执要津假定如下：对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可更始债券和可交换债券除外)及在银行间同行商场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值业务的率领观点》及中基协字2022566 号《对于固定收益品种的估值处理尺度》采取估值期间深信公允价值。本基金抓有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可更始债券和可交换债券除外)，按照中债金融估值中心有限公司所孤立提供的估值已矣深信公允价值。本基金抓有的银行间同行商场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所孤立提供的估值已矣深信公允价值。本基金本解释期未发生司帐计谋变更。本基金本解释期未发生司帐揣摸变更。本基金本解释期间无用阐述的司帐瑕玷更正。根据财政部、国度税务总局财税2002128 号《对于怒放式证券投资基金相关税收问题的通知》、财税20081 号《对于企业所得税多少优惠计谋的见告》、财税201636 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的见告》、财税201646 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业相关计谋的见告》、财税201670 号《对于金融机构同行交易等升值税计谋的补充见告》、财税 2016140 号《对于明确金融房地产开荒讲授赞成做事等升值税计谋的见告》、财税20172 号《对于资管居品升值税计谋相关问题的补充见告》、财税201756 号《对于资管居品升值税有关问题的见告》、财税201790 号《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税计谋的见告》偏执他筹商财税法例和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管居品运营过程中发生的升值税应税行动，以资管居品料理东谈主为升值税征税东谈主。资管居品料理东谈主运营资管居品过程中发生的升值税应税行动，暂适用不详计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金料理东谈主应用基金买卖债券的转让收入免征升值税，对国债、场地政府债以及金融同行交易利息收入亦免征升值税。资管居品料理东谈主运营资管居品提供的贷款做事，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。第 32页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释 (2) 对基金从证券商场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入偏执他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息期间扣代缴 (4) 本基金的城市小心建立税、讲授费附加和场地讲授附加等税费按如实验交纳升值税额的适用比例计较交纳。单元：东谈主民币元本期末上年度末表情活期入款 5，055，535.45 778，513.88 便是：本金 5，054，009.96 777，068.05 加：应计利息 1，525.49 1，445.83 减：坏账准备 - - 依期入款 - - 便是：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：入款期限 1 个月以 - - 内入款期限 1-3 个月 - - 入款期限 3 个月以上 - - 其他入款 - - 便是：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 算计 5，055，535.45 778，513.88 单元：东谈主民币元本期末表情 2024 年 12 月 31 日成本应计利息公允价值公允价值变动股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约交易所市 251，352，102.86 3，181，912.26 254，016，535.72 -517，479.40 债券场银行间市 2，744，283，627.63 36，836，253.25 2，787，310，953.25 6，191，072.37 第 33页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释场算计 2，995，635，730.49 40，018，165.51 3，041，327，488.97 5，673，592.97 资产支抓证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 算计 2，995，635，730.49 40，018，165.51 3，041，327，488.97 5，673，592.97 上年度末表情 2023 年 12 月 31 日成本应计利息公允价值公允价值变动股票 - - - - 贵金属投资-金 - - - - 交所黄金合约交易所市 1，280，113，460.93 23，911，161.47 1，300，014，517.40 -4，010，105.00 场债券银行间市 4，831，767，688.32 65，021，384.53 4，900，332，794.53 3，543，721.68 场算计 6，111，881，149.25 88，932，546.00 6，200，347，311.93 -466，383.32 资产支抓证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 算计 6，111，881，149.25 88，932，546.00 6，200，347，311.93 -466，383.32 单元：东谈主民币元本期末表情合同/口头公允价值备注金额资产欠债利率繁衍用具其中：国债期 34，608，025.00 - -- 货投资货币繁衍 - - -- 用具权益繁衍 - - -- 用具其他繁衍 - - -- 用具算计 34，608，025.00 - -- 上年度末表情 2023 年 12 月 31 日合同/口头公允价值备注第 34页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释金额资产欠债利率繁衍 -122，669，700.00 - -- 用具其中：国债期 -122，669，700.00 - -- 货投资货币繁衍 - - -- 用具权益繁衍 - - -- 用具其他繁衍 - - -- 用具算计 -122，669，700.00 - -- 单元：东谈主民币元代码称呼抓仓量（买/卖）合约市值公允价值变动 T2503 T2503 10.00 10，891，000.00 6，975.00 TL2503 TL2503 20.00 23，764，000.00 40，000.00 算计 46，975.00 减：可抵销期货暂收款净额 0.00 注：1.买入抓仓量以正数暗示，卖出抓仓量以负数暗示。结算准备金已包括所抓国债期货合约产生的抓仓损益，则繁衍金融资产项下的国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的抓仓损益)之间按抵销后的净额为 0。注：本基金本解释期末未抓有黄金繁衍品。注：本基金本解释期末及上年度末均未抓有买入返售金融资产。注：本基金本解释期末及上年度末均未抓有从买断式逆回购交易中取得的债券。无。第 35页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：本基金本解释期末及上年度末均无债权投资。注：本基金本解释期末及上年度末均无债权投资。注：本基金本解释期末及上年度末均无其他债权投资。注：本基金本解释期末及上年度末均无其他债权投资。注：本基金本解释期末及上年度末均无其他权益用具投资。注：本基金本解释期末及上年度末均无其他权益用具投资。注：本基金本解释期末及上年度末均未抓有其他资产。单元：东谈主民币元本期末上年度末表情应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借负约金 - - 应付交易用度 127，064.06 138，534.73 其中：交易所商场 - - 银行间商场 127，064.06 138，534.73 应付利息 - - 预提用度 194，300.00 209，300.00 算计 321，364.06 347，834.73 金额单元：东谈主民币元祥瑞中短债债券 A 本期表情第 36页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释基金份额（份）账面金额上年度末 3，926，745，657.01 3，927，526，571.67 本期申购 6，912，024，493.73 6，913，425，758.74 本期赎回（以“-”号填列） -8，688，556，457.76 -8，690，312，324.81 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调养 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 2，150，213，692.98 2，150，640，005.60 祥瑞中短债债券 C 本期表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日基金份额（份）账面金额上年度末 642，571.23 666，612.19 本期申购 56，172，461.10 58，274，256.48 本期赎回（以“-”号填列） -46，397，248.10 -48，134，183.83 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调养 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 10，417，784.23 10，806，684.84 祥瑞中短债债券 E 本期表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日基金份额（份）账面金额上年度末 186，152，697.43 186，152，697.43 本期申购 556，558，729.49 556，558，729.49 本期赎回（以“-”号填列） -602，275，950.78 -602，275，950.78 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调养 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 140，435，476.14 140，435，476.14 祥瑞中短债债券 I 本期表情 2024 年 10 月 23 日（基金合同成效日）至 2024 年 12 月 31 日基金份额（份）账面金额基金合同成效日 - - 本期申购 568，151.76 568，151.76 本期赎回（以“-”号填列） -29，922.74 -29，922.74 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调养 - - 本期申购 - - 第 37页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 538，229.02 538，229.02 注：申购含更始入份额，赎回含更始出份额;申购含红利再投份额。注：本基金本解释期末及上年度末均无其他概述收益。单元：东谈主民币元祥瑞中短债债券 A 表情已完结部分未完结部分未分拨利润算计上年度末 317，759，737.90 206，763，386.89 524，523，124.79 本期期初 317，759，737.90 206，763，386.89 524，523，124.79 本期利润 134，316，823.96 5，579，496.99 139，896，320.95 本期基金份额交易产 -170，254，384.49 -86，198，244.41 -256，452，628.90 生的变动数其中：基金申购款 608，844，330.23 396，318，709.14 1，005，163，039.37 基金赎回款 -779，098，714.72 -482，516，953.55 -1，261，615，668.27 本期已分拨利润 -73，989，455.93 - -73，989，455.93 本期末 207，832，721.44 126，144，639.47 333，977，360.91 祥瑞中短债债券 C 表情已完结部分未完结部分未分拨利润算计上年度末 63，566.69 26，714.33 90，281.02 本期期初 63，566.69 26，714.33 90，281.02 本期利润 301，897.71 14，060.84 315，958.55 本期基金份额交易产生的变动数其中：基金申购款 6，048，740.94 2，644，545.79 8，693，286.73 基金赎回款 -5，136，913.35 -2，189，231.42 -7，326，144.77 本期已分拨利润 -40，304.38 - -40，304.38 本期末 1，236，987.61 496，089.54 1，733，077.15 祥瑞中短债债券 E 表情已完结部分未完结部分未分拨利润算计上年度末 21，372，335.22 9，956，572.40 31，328，907.62 本期期初 21，372，335.22 9，956，572.40 31，328，907.62 本期利润 5，897，600.12 560，287.82 6，457，887.94 本期基金份额交易产 -5，996，799.35 -2，132，196.25 -8，128，995.60 生的变动数其中：基金申购款 69，120，666.41 32，813，254.88 101，933，921.29 基金赎回款 -75，117，465.76 -34，945，451.13 -110，062，916.89 本期已分拨利润 -2，692，087.68 - -2，692，087.68 本期末 18，581，048.31 8，384，663.97 26，965，712.28 祥瑞中短债债券 I 第 38页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释表情已完结部分未完结部分未分拨利润算计基金合同成效日 - - - 本期期初 - - - 本期利润 2，813.50 1，905.64 4，719.14 本期基金份额交易产生的变动数其中：基金申购款 51，818.49 32，540.83 84，359.32 基金赎回款 -2，794.69 -1，826.81 -4，621.50 本期已分拨利润 - - - 本期末 51，837.30 32，619.66 84，456.96 单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年日 12 月 31 日活期入款利息收入 87，952.12 134，438.53 依期入款利息收入 - - 其他入款利息收入 - - 结算备付金利息收入 702，043.95 1，559，548.01 其他 43，460.32 2，660.96 算计 833，456.39 1，696，647.50 注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无股票投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无股票投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无股票投资收益。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31 日日债券投资收益——利息收入债券投资收益——买卖债券（债转股及债 -26，046，658.12 -54，071，389.49 券到期兑付）差价收第 39页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释入债券投资收益——赎 - - 回差价收入债券投资收益——申 - - 购差价收入算计 190，961，807.61 182，414，340.67 单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月日 31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本 28，499，910，117.90 27，518，828，755.86 总额减：应计利息总额 365，293，986.40 369，065，313.34 减：交易用度 371，898.75 322，916.25 买卖债券差价收入 -26，046，658.12 -54，071，389.49 注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无债券赎回差价收入。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无债券申购差价收入。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无资产支抓证券投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无资产支抓证券投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无资产支抓证券投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无资产支抓证券投资收益。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无贵金属投资。第 40页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无贵金属投资。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无贵金属投资。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无贵金属投资。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无繁衍用具收益——买卖权证差价收入。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 国债期货投资收益 -6，123，631.20 -2，446，097.71 注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无股利收益。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情称呼 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023 股票投资 - - 债券投资 6，139，976.29 45，071，527.35 资产支抓证券投资 - - 基金投资 - - 贵金属投资 - - 其他 - - 权证投资 - - 期货投资 15，775.00 64，750.00 减：应税金融商品公允价值 - - 变动产生的预估升值税算计 6，155，751.29 45，136，277.35 单元：东谈主民币元第 41页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入 105，855.65 231，101.60 基金更始费收入 2，110.62 132.90 算计 107，966.27 231，234.50 注：1. 本基金的赎回费率按抓有期间递减。赎回费计入基金财产的比例根据《祥瑞中短债债券型证券投资基金招募阐述书》阐发。注 1 中商定的比例计入基金财产。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无信用减值损失。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 月 31 日日审计用度 65，000.00 80，000.00 信息闪现费 120，000.00 120，000.00 证券出借负约金 - - 银行用度 108，008.28 102，243.22 账户小心费 36，000.00 31，500.00 其他 1，200.00 1，500.00 算计 330，208.28 335，243.22 限定资产欠债表日，本基金无需作闪现的首要或有事项。限定本财务报表批准报出日，本基金无需作闪现的资产欠债表日后事项。关联方称呼与本基金的关系祥瑞基金料理有限公司(“祥瑞基金”) 基金料理东谈主、注册登记机构、基金销售机构中国工商银行股份有限公司(“工商银基金托管东谈主、基金销售机构行”) 大华资产料理有限公司基金料理东谈主的激动三亚盈湾旅业有限公司基金料理东谈主的激动祥瑞信托有限职守公司基金料理东谈主的激动深圳祥瑞汇通投辛苦理有限公司(“祥瑞基金料理东谈主的子公司第 42页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释汇通”) 祥瑞证券股份有限公司(“祥瑞证券”) 基金料理东谈主的激动的子公司、基金销售机构廉明证券股份有限公司(“廉明证券”) 基金销售机构、与基金料理东谈主受归拢最终控股公司抑遏的公司祥瑞银行股份有限公司(“祥瑞银行”) 基金销售机构、与基金料理东谈主受归拢最终控股公司抑遏的公司上海陆金所基金销售有限公司(“陆基基金销售机构、与基金料理东谈主受归拢最终控股公金”) 司抑遏的公司中国祥瑞东谈主寿保障股份有限公司(“祥瑞基金销售机构、与基金料理东谈主受归拢最终控股公东谈主寿”) 司抑遏的公司中国祥瑞保障(集团)股份有限公司(“平基金料理东谈主的最终控股母公司安集团”) 注：下述关联交易均在泛泛业务边界内按一般买卖条件坚强。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。注：本基金本解释期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年月 31 日 12 月 31 日当期发生的基金应支付的料理费 16，323，419.72 14，705，230.07 其中：应支付销售机构的客户小心费应支付基金料理东谈主的净料理费 13，286，651.88 12，084，614.81 注：支付基金料理东谈主祥瑞基金的料理东谈主答谢按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累第 43页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释计至每月月底，按月支付。其计较公式为：日料理东谈主答谢＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。单元：东谈主民币元本期上年度可比期间表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年月 31 日 12 月 31 日当期发生的基金应支付的托管费 5，441，139.97 4，901，743.32 注：支付基金托管东谈主的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计较公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。单元：东谈主民币元本期获取销售做事费的当期发生的基金应支付的销售做事费各关联方称呼祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债算计券A 券C 券E 券I 工商银行 - 946.10 - - 946.10 陆基金 - - 46，508.96 - 46，508.96 祥瑞基金 - 0.34 26.36 - 26.70 祥瑞东谈主寿 - - 62，513.72 - 62，513.72 祥瑞银行 - - 88，075.32 - 88，075.32 祥瑞证券 - - 4，471.26 - 4，471.26 算计 - 946.44 201，595.62 - 202，542.06 上年度可比期间获取销售做事费的当期发生的基金应支付的销售做事费各关联方称呼祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债算计券A 券C 券E 券I 工商银行 - 1，307.87 - - 1，307.87 陆基金 - - 57，161.24 - 57，161.24 祥瑞基金 - - 163.88 - 163.88 祥瑞东谈主寿 - - 57，569.88 - 57，569.88 祥瑞银行 - 0.40 118，753.65 - 118，754.05 第 44页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释祥瑞证券 - - 6，414.68 - 6，414.68 算计 - 1，308.27 240，063.33 - 241，371.60 注：支付基金销售机构的销售做事费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给祥瑞基金料理有限公司，再由祥瑞基金料理有限公司计较并支付给各基金销售机构。其计较公式为：日 C 类基金份额销售做事费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值×0.10%/当年天数。支付基金销售机构的销售做事费按 E 类基金份额前一日基金资产净值 0.26%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给祥瑞基金料理有限公司，再由祥瑞基金料理有限公司计较并支付给各基金销售机构。其计较公式为：日 E 类基金份额销售做事费＝前一日 E 类基金份额基金资产净值×0.26%/当年天数。支付基金销售机构的销售做事费按 I 类基金份额前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给祥瑞基金料理有限公司，再由祥瑞基金料理有限公司计较并支付给各基金销售机构。其计较公式为：日 I 类基金份额销售做事费＝前一日 I 类基金份额基金资产净值×0.20%/当年天数。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同行商场的债券(含回购)交易。情况注：本基金本解释期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生首要关联交易事项。的情况注：本基金本解释期内及上年度可比期间转融通证券出借业务均未发生首要关联交易事项。份额单元：份本期本期本期本期 2024 年 10 月 23 表情 2024 年 1 月 1 日至 2024 日（基金合同生日至 2024 年 12 日至 2024 年 12 年 12 月 31 日效日）至 2024 月 31 日月 31 日年 12 月 31 日第 45页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债券 A 券C 券E 券I 基金合同成效日（ 2019 年 1 月 23 日）抓有的基金份额解释期初抓有的基金份额解释期间申购/买入总份额解释期间因拆分变动份额减：解释期间赎回 /卖出总份额解释期末抓有的基金份额解释期末抓有的基金份额占基金总份额比例上年度可比期上年度可比期上年度可比期间间间上年度可比期表情 2023 年 1 月 1 日至 2023 2023 年 1 月 1 2023 年 1 月 1 间年 12 月 31 日日至 2023 年 12 日至 2023 年 12 - 月 31 日月 31 日祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债祥瑞中短债债券 A 券C 券E 券I 基金合同成效日（ 2019 年 1 月 23 - - - - 日）抓有的基金份额解释期初抓有的基金份额解释期间申购/买 - - - - 入总份额解释期间因拆分 - - - - 变动份额减：解释期间赎回 - - - - /卖出总份额解释期末抓有的基金份额第 46页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释解释期末抓有的基金份额占基金总份额比例注：1、期间申购/买入总份额含红利再投份额。份额单元：份祥瑞中短债债券 A 本期末上年度末关联方名抓有的基金份额抓有的基金份额称抓有的抓有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）祥瑞汇通 39，976，112.08 1.8592 115，976，112.08 2.9535 祥瑞东谈主寿 - - 1，368，456，209.37 34.8496 注：投资筹商费率适合基金合同和招募阐述书等法律文献的商定单元：东谈主民币元本期上年度可比期间关联方称呼 2023年1月1日至2023年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入工商银行-活期 5，055，535.45 87，952.12 778，513.88 134，438.53 注：本基金的银行入款由基金托管东谈主工商银行看护，按银行同行入款利率计息。注：本基金本解释期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。本基金本解释期内及上年度可比期间均无用作阐述的其他关联交易事项。单元：东谈主民币元祥瑞中短债债券 A 除息日现款形每 10 份基再投资形本期利序权益式金份额分式润分拨备注号登记日场内场外披发总红数披发总额算计额月 17 日 17 日 0.96 .97 5.93 第 47页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释合 61，067，85 12，921，604 73，989，45 - - - 0.1400 - 计 0.96 .97 5.93 祥瑞中短债债券 C 除息日现款形每 10 份基再投资形本期利序权益式金份额分式润分拨备注号登记日场内场外披发总红数披发总额算计额月 17 日 17 日合 - - - 0.1000 5，881.71 34，422.67 40，304.38 - 计祥瑞中短债债券 E 除息日现款形每 10 份基再投资形本期利序权益式金份额分式润分拨备注号登记日场内场外披发总红数披发总额算计额月 17 日 17 日 .27 .68 合 2，307，831 2，692，087 - - - 0.1000 384，256.41 - 计 .27 .68 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末抓有的运动受限证券。注：本基金本解释期末未抓有暂时停牌等运动受限股票。限定本解释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间商场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 320，066，953.78 元，是以如下债券行动典质：金额单元：东谈主民币元债券代码债券称呼回购到期日期末估值单价数目（张）期末估值总额 MTN001 日 MTN011 日 MTN013 日 MTN002A 日第 48页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释 MTN001 日 MTN002 日 MTN008 日 SCP003 日 SCP009 日 CP001 日 MTN001 日 MTN002 日 MTN011 日算计 3，422，000 350，247，247.28 限定本解释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事交易所商场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 84，119，883.82 元，限定 2025 年 01 月 02 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所递次的比例折算为尺度券后，不低于债券回购交易的余额。注：本基金本解释期末无参与转融通证券出借业务的证券。本基金在日旧例画举止中由金融用具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及商场风险。本基金料理东谈主制定了计谋和程序来识别及分析这些风险，并设定得当的风险名额及里面抑遏历程，通过可靠的料理及信息系统抓续监控上述各类风险。本基金料理东谈主袭取全面风险料理的理念，将风险料理融入业务中，建立了由风险料理委员会、风险抑遏委员会、督察长、风险料理部门以及各个业务部门组成的风险料理架构体系。各部门负责东谈主为其所在部门风险料理的第一职守东谈主，公司职工在其岗亭职责边界内承担相应风险料理职守。本基金料理东谈主建设风险料理部门，风险料理部门对公司的风险料理进行孤立评估、监控、查验并实时向料理层陈述。第 49页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约职守，或者基金所投资证券的刊行东谈主出现负约、拒却支付到期本息等导致基金资产损成仇收益变化的风险。本基金的投资边界及投资比例适合筹商法律法例的要求、筹商监管机构的筹商递次及本基金的合同要求。本基金料理东谈主通过建立和完善里面信用评级体系和交易敌手库，对刊行东谈主及债券投资进行里面评级，对交易敌手的资信情景进行充分评估、设定授信额度，以抑遏可能出现的信用风险。本基金的活期银行入款存放在具有托管经验的银行；本基金存放依期入款前，均对交易对手进行信用评估以抑遏相应的信用风险，因而与银行入款筹商的信用风险不首要。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限职守公司完成证券交收和款项清理，因此负约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同行商场仅与达到本基金料理东谈主既定信用计谋尺度的交易敌手进行交易，并对质券交割方式进行限定，以抑遏相应的信用风险。本基金料理东谈主还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司刊行的证券市值不跳跃基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金料理东谈驾驭理的其他基金共同抓有一家公司刊行的证券，不得跳跃该证券余额的 10%。（完满按影相关指数的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此条件递次的比例限定）于本解释期末，本基金抓有除国债、央行单子、计谋性金融债之外的债券和资产支抓证券资产的账面价值占基金净资产的比例为 102.27%（上年度末：123.54%）。流动性风险，是指基金料理东谈主未能以合理价钱实时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易商场不活跃而带来的变现艰巨，另一方面来自于基金份额抓有东谈主可依据基金合同商定要求赎回其抓有的基金份额。本基金的基金料理东谈主专科审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全掩盖、多维度的建立以压力测试为中枢的流动性风险监测与预警轨制，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与均衡。本基金的基金料理东谈主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作料理办法》及《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险料理递次》(自 2017 年 10 月 1 日起彭胀)等法例的要求对本基金组结伙产的流动性风险进行料理，通过孤立的风险料理部门对本基金的组合抓仓蕴蓄度宗旨、运动受限定的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的概述宗旨等流动性宗旨进行抓续的监测和分析。第 50页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释本基金投资于一家公司刊行的证券市值不跳跃基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金料理东谈驾驭理的其他基金共同抓有一家公司刊行的证券不得跳跃该证券的 10%。由本基金的基金料理东谈驾驭理的系数怒放式基金于怒放期内共同抓有一家上市公司刊行的可运动股票不得跳跃该上市公司可运动股票的 15%，由本基金的基金料理东谈驾驭理的全部投资组合抓有一家上市公司刊行的可运动股票，不得跳跃该上市公司可运动股票的 30%(完满按影相关指数组成比例进行证券投资的怒放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限定)。本基金所抓部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行商场交易，部分基金资产流通暂时受限定弗成解放转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应付流动性需求，其上限一般不跳跃基金抓有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值算计不得跳跃基金资产净值的 15%。本基金的基金料理东谈主对其料理的系数怒放式基金于怒放期内，对基金组结伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保逐日阐发的净赎回苦求不得跳跃 7 个责任日可变现资产的可变现价值。同期，本基金的基金料理东谈主通过合理分散逆回购交易的到期日与交易敌手的蕴蓄度；按照穿透原则对交易敌手的财务情景、偿付能力及杠杆水对等进行必要的尽责探访与严格的准入料理，以及对不同的交易敌手实施交易额度料理并进行动态调养等要领严格料理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金料理东谈主建立了逆回购交易质押品料理轨制：根据质押品的天禀深信质押率水平；抓续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允价值计较足额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可继承质押品的天禀要求与基金合同商定的投资边界保抓一致。商场风险是指金融用具的公允价值或翌日现款流量因商场价钱变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。本基金料理东谈主通过对不同类型的风险分别设定风险限定，并由孤立于投资部门的风险料理东谈主员监控、解释以及依期风险追想的方法料理投资组合的商场风险。利率风险是指金融用具的公允价值或翌日现款流量因商场利率变动而发生波动的风险。本基金料理东谈主通过由风险料理东谈主员依期监控组合中债券投资部分的利率风险，实时调养投资组合久期等方法料理利率风险。下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约第 51页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释递次的再行订价日或到期日进行了分类。单元：东谈主民币元本期末资产货币资金 5，055，535.45 - - - 5，055，535.45 结算备付金 20，010，029.80 - - - 20，010，029.80 存出保证金 81，280.73 - - 1，049，560.00 1，130，840.73 交易性金融资产 - - 3，041，327，488.97 应收申购款 - - - 1，139，488.79 1，139，488.79 应收清理款 - - - 2，287，992.38 2，287，992.38 资产整个 - 4，477，041.17 3，070，951，376.12 欠债应付料理东谈主答谢 - - - 693，391.56 693，391.56 应付托管费 - - - 231，130.53 231，130.53 应付清理款 - - - 10，144.21 10，144.21 卖出回购金融资产款 404，186，837.60 - - - 404，186，837.60 应付销售做事费 - - - 38，882.99 38，882.99 应交税费 - - - 288，622.27 288，622.27 其他欠债 - - - 321，364.06 321，364.06 欠债整个 404，186，837.60 - - 1，583，535.62 405，770，373.22 利率明锐度缺口 - 2，893，505.55 2，665，181，002.90 上年度末资产货币资金 778，513.88 - - - 778，513.88 结算备付金 62，237，679.20 - - - 62，237，679.20 存出保证金 165，315.33 - - 3，121，962.00 3，287，277.33 交易性金融资产 534，335，943.08 - 6，200，347，311.93 应收申购款 - - - 42，939，996.22 42，939，996.22 应收清理款 - - - 20，044，907.26 20，044，907.26 资产整个 534，335，943.08 66，106，865.48 6，329，635，685.82 欠债应付料理东谈主答谢 - - - 1，192，364.43 1，192，364.43 应付托管费 - - - 397，454.81 397，454.81 应付清理款 - - - 10，135，786.80 10，135，786.80 卖出回购金融资产款 1，646，664，724. - - - 1，646，664，724.43 第 52页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释应付销售做事费 - - - 48，154.21 48，154.21 应交税费 - - - 561，171.69 561，171.69 其他欠债 - - - 347，834.73 347，834.73 欠债整个 - - 12，682，766.67 1，659，347，491.10 利率明锐度缺口 534，335，943.08 53，424，098.81 4，670，288，194.72 注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约递次的利率再行订价日或到期日孰早者赐与分类。假定除商场利率之外的其他商场变量保抓不变对资产欠债表日基金资产净值的筹商风险变量的变影响金额（单元：东谈主民币元）上年度末（2023 年 12 月动本期末（2024 年 12 月 31 日）分析商场利率高涨 25 个 -9，072，436.46 -18，154，722.29 基点商场利率着落 25 个基点外汇风险是指金融用具的公允价值或翌日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金抓有的系数资产及欠债以东谈主民币计价，因此无首要外汇风险。注:无注：无其他价钱风险是指金融用具的公允价值或翌日现款流量因除外汇风险和利率风险之外的商场价钱变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行商场交易的证券，所面对的最大价钱风险由所抓有的金融用具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化裁减其它价钱风险，况兼本基金料理东谈主逐日对本基金所抓有的证券价钱实施监控。经测算本基金面对的其他价钱风险列示如下：第 53页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：于本解释期末本基金未抓有权益类资产（上年度末：同）注：于本解释期末本基金未抓有权益类资产（上年度末：同），因此当商场价钱发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无首要影响（上年度末：同）。注：无公允价值计量已矣所属的端倪，由对公允价值计量举座而言具有遑急真义的输入值所属的最低端倪决定：第一端倪：相似资产或欠债在活跃商场上未经调养的报价。第二端倪：除第一端倪输入值外筹商资产或欠债奏凯或转折可不雅察的输入值。第三端倪：筹商资产或欠债的不可不雅察输入值。单元：东谈主民币元本期末上年度末公允价值计量已矣所属的端倪第一端倪 - - 第二端倪 3，041，327，488.97 6，200，347，311.93 第三端倪 - - 算计 3，041，327，488.97 6，200，347，311.93 本基金以导致各端倪之间更始的事项发生确当期期初为阐发各端倪之间更始的时点。本基金本期及上年度可比期间抓有的以公允价值计量的金融用具的公允价值所属端倪未发生首要变动。注：于本解释期末及上年度解释期末，本基金无属于第三端倪的金融资产。第 54页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：于本解释期末及上年度解释期末，本基金未使用不可不雅察输入值。本基金本解释期末及上年度末均未抓有非抓续的以公允价值计量的金融用具。本基金抓有的不以公允价值计量的金融用具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这些金融用具因其剩余期限较短，是以其账面价值与公允价值相若。本基金本解释期末无需要阐述有助于融会和分析司帐报表的其他事项。 §8 投资组合解释金额单元：东谈主民币元序号表情金额占基金总资产的比例（%）其中：股票 - - 其中：债券 3，041，327，488.97 99.04 资产支抓证券 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 - - 产注：本基金本解释期末未抓有境内股票。注：本基金本解释期末未抓有港股通股票。注：本基金本解释期末未抓有股票。第 55页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：本基金本解释期内未抓有股票。注：本基金本解释期内未抓有股票。注：本基金本解释期内未抓有股票。金额单元：东谈主民币元序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）其中：计谋性金融债 265，314，613.69 9.95 金额单元：东谈主民币元序号债券代码债券称呼数目（张）公允价值占基金资产净值比例（%） CD448 CD064 注：本基金本解释期末未抓有资产支抓证券。注：本基金本解释期末未抓有贵金属投资。第 56页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释注：本基金本解释期末未抓有权证投资。本基金以套期保值为目的开展国债期货投资，遴荐流动性好、交易活跃的主力合约进行交易。本基金投资基础资产为国债的国债期货，旨在协作基金日常投辛苦理需要，更灵验地进行流动性料理和套期保值为投资宗旨。本基金参与国债期货的投资交易，适正当律法例递次和基金合同的投资限定，并征服筹商的业务公法，且对基金的总体风险相对可控。解释编制日前一年内受到公开驳诘、处罚的情形根据发布的筹商公告，本基金投资的前十名证券的刊行主体中，中国银行股份有限公司在本解释编制日前一年内受到监管部门的公开驳诘或处罚。本基金投资上述证券的投资决策程序适合筹商法律法例和公司轨制的要求。本基金本解释期末未抓有股票。单元：东谈主民币元序号称呼金额注：本基金本解释期末未抓有处于转股期的可更始债券。注：本基金本解释期未抓有股票。第 57页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释由于四舍五入原因，分项之和与算计可能有尾差。 §9 基金份额抓有东谈主信息份额单元：份抓有东谈主结构抓有东谈主机构投资者个东谈主投资者户均抓有的基份额级别户数占总份占总份金份额（户）抓有份额额比例抓有份额额比例（%）（%）祥瑞中短债债券 A 祥瑞中短债债券 C 祥瑞中短债债券 E 祥瑞中短债债券 I 算计 33，816 68，062.61 1，782，923，311.63 77.46 518，681，870.74 22.54 注：上述机构/个东谈主投资者抓有份额占总份额比例的计较中，对下属分级基金，比例的分母采取各自级别的份额，对算计数，比例的分母采取下属分级基金份额的算计数（即期末基金份额总额）。表情份额级别抓有份额总额（份）占基金总份额比例（%）祥瑞中短债债券 A 101，535.42 0.0047 基金料理东谈主系数从祥瑞中短债债券 C - - 业东谈主员抓祥瑞中短债债券 E 2，133.30 0.0015 有本基金祥瑞中短债债券 I 8.74 0.0016 算计 103，677.46 0.0045 注：上述从业东谈主员抓有份额占总份额比例的计较中，对下属分级基金，比例的分母采取各自级别的份额，对算计数，比例的分母采取下属分级基金份额的算计数（即期末基金份额总额）。表情份额级别抓有基金份额总量的数目区间（万份）祥瑞中短债债券 A 0 本公司高等料理东谈主员、基金投资和接洽部门负责祥瑞中短债债券 C 0 东谈主抓有本怒放式基金祥瑞中短债债券 E 0~10 第 58页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释祥瑞中短债债券 I 0 算计 0~10 祥瑞中短债债券 A 0 本基金基金司理抓有本祥瑞中短债债券 C 0 怒放式基金祥瑞中短债债券 E 0 祥瑞中短债债券 I 0 算计 0 理的居品情况注：本基金基金司理无兼任私募资产料理权术投资司理的情况。 §10 怒放式基金份额变动单元：份表情祥瑞中短债债券 A 祥瑞中短债债券 C 祥瑞中短债债券 E 祥瑞中短债债券 I 基金合同成效日（2019 年 1 月 23 日）基金份额总额本解释期期初基金 3，926，745，657.01 642，571.23 186，152，697.43 - 份额总额本解释期基金总申 6，912，024，493.73 56，172，461.10 556，558，729.49 568，151.76 购份额减：本解释期基金总 8，688，556，457.76 46，397，248.10 602，275，950.78 29，922.74 赎回份额本解释期基金拆分 - - - - 变动份额本解释期期末基金 2，150，213，692.98 10，417，784.23 140，435，476.14 538，229.02 份额总额第 59页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释 §11 首要事件揭示解释期内无基金份额抓有东谈主大会决议。本解释期内，本基金料理东谈主无首要东谈主事变动。本解释期基金托管东谈主的专门基金托管部门无首要东谈主事变动。本解释期内，无波及基金料理东谈主、基金财产的诉官司项。本解释期，无波及基金托管业务的诉官司项。本解释期内本基金的投资策略未有首要变化。经基金料理东谈主董事会审议通过，并履行得当程序，聘用容诚司帐师事务所（特殊平庸合伙）为本基金的审计机构，解释期内应支付给该事务所的答谢为 65，000.00 元。注：本解释期内，基金料理东谈主偏执高等料理东谈主员无受检察或处罚等情况。注：本解释期内托管东谈主偏执高等料理东谈主员无受检察或处罚等情况。金额单元：东谈主民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商称呼备注元数目成交金额交总额的比例佣金总量的比例 (%) (%) 长江证券 1 - - - - - 诚通证券 2 - - - - - 东方钞票证券东方证券 2 - - - - - 广发证券 2 - - - - - 第 60页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释国盛证券 1 - - - - - 海通证券 6 - - - - - 祥瑞证券 2 - - - - - 太平洋证券招商证券 3 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 中信建投证券注：1、基金交易单元的遴荐尺度如下：（1）财务情景细致（2）规画行动范例（3）合规风控能力较高（4）交易、接洽等做事能力较强金额单元：东谈主民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期占当期债占当期债券权证券商称呼券回购成交总成交金额成交金额成交金额成交总成交总额额的比例额的比的比例(%) (%) 例(%) 长江证券 1.54 1.03 - - .00 00 诚通证券 - - - - - - 东方钞票 - - - - - - 证券东方证券 1.87 3.32 - - .00 0.00 广发证券 5.98 3.69 - - 国盛证券 - - 0.61 - - 第 61页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释海通证券 87.34 90.03 - - 祥瑞证券 - - - - - - 太平洋证 - - - - - - 券招商证券 - - - - - - 中泰证券 0.18 0.33 - - 中信建投 120，753，20 637，509，000. 证券 0.00 00 序号公告事项法定闪现方式法定闪现日历祥瑞基金料理有限公司对于提醒投资中国证监会递次报刊及网站影响业务办理的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金 2023 中国证监会递次报刊及年第 4 季度解释网站祥瑞基金料理有限公司对于新增招商中国证监会递次报刊及网站构的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增旗下中国证监会递次报刊及基金销售机构的公告网站祥瑞基金料理有限公司对于旗下基金中国证监会递次报刊及网站费率优惠举止的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增东方中国证监会递次报刊及网站构的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金 2023 中国证监会递次报刊及年年度解释网站祥瑞基金料理有限公司对于新增浙商中国证监会递次报刊及网站构的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金 2024 中国证监会递次报刊及年第 1 季度解释网站祥瑞基金料理有限公司对于旗下部分中国证监会递次报刊及网站售机构的公告祥瑞基金料理有限公司对于祥瑞中短债债券型证券投资基金调养大额申中国证监会递次报刊及购、依期定额投资及更始转入业务的网站公告第 62页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释阐述书（更新）网站祥瑞中短债债券型证券投资基金基金中国证监会递次报刊及居品贵府纲领更新网站祥瑞基金料理有限公司对于暂停海银中国证监会递次报刊及网站的公告祥瑞基金料理有限公司对于祥瑞中短债债券型证券投资基金调养大额申中国证监会递次报刊及购、依期定额投资及更始转入业务的网站公告祥瑞中短债债券型证券投资基金分成中国证监会递次报刊及公告网站祥瑞基金料理有限公司对于新增申万中国证监会递次报刊及网站构的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增申万中国证监会递次报刊及网站售机构的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金 2024 中国证监会递次报刊及年第 2 季度解释网站祥瑞基金料理有限公司对于新增廉明中国证监会递次报刊及网站构的公告祥瑞基金料理有限公司对于隔断与喜中国证监会递次报刊及网站务的公告祥瑞基金料理有限公司对于隔断北京中国证监会递次报刊及网站筹商销售业务的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金基金中国证监会递次报刊及司理变更公告网站祥瑞基金料理有限公司对于隔断与中中国证监会递次报刊及网站关销售业务的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金招募中国证监会递次报刊及阐述书（更新）网站祥瑞中短债债券型证券投资基金基金中国证监会递次报刊及居品贵府纲领更新网站祥瑞中短债债券型证券投资基金 2024 中国证监会递次报刊及年中期解释网站祥瑞基金料理有限公司对于旗下基金中国证监会递次报刊及估值调养情况的公告网站祥瑞基金料理有限公司对于新增国元中国证监会递次报刊及证券股份有限公司为销售机构的公告网站第 63页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释祥瑞基金料理有限公司对于新增华源中国证监会递次报刊及网站构的公告对于祥瑞中短债债券型证券投资基金中国证监会递次报刊及网站托管契约的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金基金中国证监会递次报刊及居品贵府纲领更新网站祥瑞中短债债券型证券投资基金托管中国证监会递次报刊及契约网站祥瑞中短债债券型证券投资基金基金中国证监会递次报刊及合同网站祥瑞中短债债券型证券投资基金招募中国证监会递次报刊及阐述书网站祥瑞基金料理有限公司对于新增祥瑞中国证监会递次报刊及网站销售机构的公告祥瑞中短债债券型证券投资基金 2024 中国证监会递次报刊及年第 3 季度解释网站祥瑞基金料理有限公司对于旗下部分中国证监会递次报刊及基金改聘司帐师事务所公告 2 网站祥瑞基金料理有限公司对于新增民商中国证监会递次报刊及网站基金销售机构的公告祥瑞基金料理有限公司对于提醒投资中国证监会递次报刊及网站影响业务办理的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增上海中国证监会递次报刊及网站金销售机构的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增上海中国证监会递次报刊及网站分基金销售机构的公告祥瑞基金料理有限公司对于新增北京中国证监会递次报刊及网站金销售机构的公告 §12 影响投资者决策的其他遑急信息解释期内抓有基金份额变化情况解释期末抓有基金情况投资者抓有基金份额份额类别期初申购赎回序号比例达到或者抓有份额占比份额份额份额跳跃 20%的时（%）第 64页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释间区间机构 1 01 日-2024 年 0.00 0.00 - ，209.37 ，209.37 个东谈主 - - - - - - - 居品迥殊风险本解释期内，本基金出现单一份额抓有东谈主抓有基金份额占比跳跃 20%的情况。当该基金份额抓有东谈主遴荐大比例赎回时，可能激励大宗赎回。若发生大宗赎回而本基金莫得饱胀现款时，存在一定的流动性风险；为应付大宗赎回而进行投资标的变当前，可能存在仓位调养艰巨，致使对基金份额净值酿成不利影响。基金司理解对可能出现的大宗赎回情况进行充分准备并作念好流动性料理，但当基金出现大宗赎回并被全部阐发时，苦求赎回的基金份额抓有东谈主有可能面对赎回款项被降速支付的风险，未赎回的基金份额抓有东谈主有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。在顶点情况下，当抓有基金份额占相比高的基金份额抓有东谈主大宗赎回本基金时，可能导致在其赎回后本基金资产限度相连六十个责任日低于 5，000 万元，基金还可能面对更始运作方式、与其他基金合并或者隔断基金合同等情形。为更好地满足投资者的投资接待需求，根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作料理办法》及《公开召募证券投资基金销售机构监督料理办法》等法律法规的递次及祥瑞中短债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）的基金合同的商定，祥瑞基金料理有限公司（以下或简称“本公司”）经与本基金基金托管东谈主中国工商银行股份有限公司协商一致，决定自 2024 年 10 月 23 日起在现存基金份额的基础上增设 I 类基金份额。详确内容可阅读本公司于 2024 年 10 月 22 日发布的《对于祥瑞中短债债券型证券投资基金增设 I 类基金份额并修改基金合同和托管契约的公告》。（1）中国证监会准予祥瑞中短债债券型证券投资基金建设的文献（2）祥瑞中短债债券型证券投资基金基金合同（3）祥瑞中短债债券型证券投资基金托管契约（4）法律观点书（5）基金料理东谈主业务经验批件、营业派司和公司递次深圳市福田区福田街谈益田路 5033 号祥瑞金融中心 34 层（1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件第 65页共 66页祥瑞中短债债券 2024 年年度解释（2）投资者对本解释书如有疑问，可商量本基金料理东谈主祥瑞基金料理有限公司，客户做事电话：400-800-4800（免资料话费）祥瑞基金料理有限公司第 66页共 66页

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